Category

Nieuws

Vacature Auditor Keurmerk Erkend MKB Financier (part-time)

By | Nieuws, Vacature

 


Stichting MKB Financiering zoekt een ervaren auditor met kennis en ervaring op het gebied van non-bancaire financiering. Heb jij ruime ervaring in de beoordeling en auditing van organisaties en affiniteit met de non-bancaire financieringsmarkt? Solliciteer dan direct!

Over Stichting MKB Financiering

Stichting MKB Financiering (SMF) is een onafhankelijke stichting die zich inzet om de toegang tot financiering te verbeteren voor het mkb. Daarbij werken we intensief samen met alle partijen in de mkb financieringsmarkt, van beleidsmakers, toezichthouders en politici tot banken, adviseurs en non-bancaire financiers. Via onderzoek en kennisuitwisseling ondersteunen we gevraagd en ongevraagd beleidsmakers op regionaal, nationaal en Europees niveau. 

Daarnaast stimuleren we zelfregulering in de sector en beheren we de Keurmerken Erkend MKB Financier (non-bancaire financiers) en het Keurmerk Financieringsadvies MKB (adviseurs).

Jouw werk als Auditor Keurmerk Erkend MKB Financier

De afgelopen jaren heeft SMF een sterke positie ontwikkeld als spil in de mkb financieringsmarkt tussen marktpartijen en beleidsmakers. Een van de belangrijke elementen hierin is de Gedragscode MKB Financiers en de audits die plaatsvinden om te toetsen of de aangesloten partijen ook voldoen aan de kenmerken van passend financieren. 

Jouw taken:

  • Een jaarplanning Audits Keurmerk Erkend MKB Financier opstellen;
  • Het jaarlijks auditen van de (ca. 20) aangesloten non-bancaire financiers;
  • Het ad-hoc toetsen van nieuwe aanvragen;
  • Het jaarlijks aanscherpen van de toetsingscriteria voor de audits;
  • Afstemmen Keurmerk met Keurmerk Financieringsadviseurs MKB
  • Advies geven aan bestuur SMF over al dan niet verstrekken van keurmerk;

Jouw werkomgeving

Stichting MKB Financiering is een jonge organisatie met 4 belangrijke afdelingen:

  • Keurmerken: Het beheer en toezicht op Keurmerk Erkend MKB Financier en Erkend Financieringsadvies MKB
  • Expertisecentrum: Onderzoek en kennis verzamelen over de mkb financieringsmarkt
  • Beleid: Politieke besluitvorming volgen en beïnvloeden
  • Projecten: Diverse projecten voor het verbeteren van de infrastructuur voor de mkb financieringsmarkt

Als Auditor Keurmerk Erkend MKB Financier manager ben je actief binnen het team Keurmerken en rapporteer je aan de Manager Keurmerken. Voor de individuele adviezen schakel je rechtstreeks met het Bestuur.

De werkzaamheden als Auditor zijn flexibel in te plannen, waarbij ook bedrijfsbezoeken aan de financiers onderdeel zullen zijn voor het uitvoeren van de audits.  

Wat jij meeneemt

Je bent een ervaren auditor/risk manager met affiniteit met de (non-bancaire) mkb financieringsmarkt. Je bent zelfstandig in staat om gedurende het jaar de structurele audits en de ad-hoc audits in te plannen. 

Verder heb je: 

  • Ervaring in het uitvoeren van audits;
  • Minimaal 8 jaar ervaring in risk-management of audits;
  • Kennis van de mkb financieringsmarkt;
  • Geen belangenverstrengeling met bestaande of nieuwe mkb financiers;

Wat wij bieden

Werken bij Stichting MKB Financiering betekent dat je onderdeel bent van een bevlogen team en een bijdrage mag leveren aan het opbouwen van een nieuw financieringslandschap voor ondernemers in Nederland, waarmee we een actieve bijdrage leveren aan het ondernemerschap en de innovatie van ondernemend Nederland.

Wij bieden:

  • Een part-time / freelance aanstelling in overleg voor ca. 0,25FTE
  • Een vaste vergoeding op basis van huidige partners;
  • Een variabele vergoeding op basis van nieuwe aanvragen;
  • In eerste instantie een tijdelijke arbeidsovereenkomst voor de duur van 1 jaar. Bij wederzijdse tevredenheid kan dit aansluitend worden verlengd. 

Informatie en solliciteren

Ben jij de Auditor Keurmerk Erkend MKB Financier die we zoeken? Stuur dan uiterlijk 28 februari 2021 je motivatie inclusief CV naar Ronald Kleverlaan, Voorzitter SMF, via ronald@stichtingmkbfinanciering.nl. Voor extra informatie kan gebeld worden met
06-28254452.

Acquisitie naar aanleiding van deze vacature stellen wij niet op prijs.

 

Vacature Beleidsadviseur mkb financiering

By | Nieuws, Vacature


Stichting MKB Financiering zoekt een ervaren Beleidsadviseur voor de politieke discussies rond non-bancaire financiering voor het mkb. Als Beleidsadviseur mkb financiering weet je hoe de hazen lopen in Den Haag en heb je ruime ervaring in het beïnvloeden van politiek-bestuurlijke besluitvorming. Ben jij de spin in het web die onze beleidsdoelen gezamenlijk kan bereiken? Solliciteer dan direct!

Over Stichting MKB Financiering

Stichting MKB Financiering (SMF) is een onafhankelijke stichting die zich inzet om de toegang tot financiering te verbeteren voor het mkb. Daarbij werken we intensief samen met beleidsmakers en politici binnen diverse regionale, nationale en Europese overheden en toezichthouders.

Jouw werk als Beleidsadviseur mkb financiering

Het beïnvloeden van het beleid rond toegang tot financiering voor het mkb is voor Stichting MKB Financiering een van onze belangrijkste thema’s. Als Beleidsadviseur mkb financiering ben je hierin de spil en schakel je tussen uitvoering en beleid, beïnvloeden en samenwerken en tussen mediacampagnes en Kamerbrieven. 

Jouw taken:

  • Het coördineren en uitvoeren van de (Haagse) lobby, beleidsbeïnvloeding en issuemanagement gericht op de Tweede en Eerste Kamer, departementen en andere relevante bestuurders, toezichthouders en andere stakeholders;
  • Je ontwikkelt beleid en visie op de (inter-)nationale lobby, belangenbehartiging en relatiebeheer met de verantwoordelijke ambtenaren en politici. Je vertaalt beleidsdoelstellingen naar jaarplannen in directe samenspraak met onze achterban;
  • Je onderhoud een actieve relatie met non-bancaire financiers in de markt om beleidsplannen te toetsen en feedback te geven over behaalde resultaten;
  • Je werkt nauw samen met het Team Communicatie en hebt een uitstekende antenne hoe impact te genereren via pers strategieën, publiekscampagnes en communicatiemiddelen. Je volgt het nieuws op de voet en ziet proactief kansen voor Stichting MKB Financiering;

Jouw werkomgeving

Stichting MKB Financiering is een jonge organisatie met 4 belangrijke afdelingen:

  • Keurmerken: Het beheer en toezicht op Keurmerk Erkend MKB Financier en Erkend Financieringsadvies MKB
  • Expertisecentrum: Onderzoek en kennis verzamelen over de mkb financieringsmarkt
  • Beleid: Politieke besluitvorming volgen en beïnvloeden
  • Projecten: Diverse projecten voor het verbeteren van de infrastructuur voor de mkb financieringsmarkt

Als Beleidsadviseur mkb financiering zul direct verantwoording afleggen aan de verantwoordelijke bestuurder van Stichting MKB Financiering.

Als Beleidsadviseur mkb financiering werk je vanuit ons centrale kantoor in Amsterdam. Omdat de Haagse lobby de kern van je functie uitmaakt, ben je vaak in Den Haag te vinden, maar indien nodig ook in de provincies en soms in Brussel.

Wat jij meeneemt

Je bent een ervaren beleidsadviseur en een sensitieve netwerker. Je bent thuis in politieke besluitvorming, kunt hoofd- van bijzaken scheiden en bent goed in staat om te schakelen tussen proces en inhoud. 

Verder heb je: 

  • Minimaal 4 jaar ervaring met beleidsadvies en/of public affairs (lobbywerk, politiek, beleidsontwikkeling, issuemanagement en/of stakeholdermanagement);
  • Kennis en ervaring met (non-bancaire) mkb financiering is een pré, maar niet vereist. De bereidheid om op deze domeinen uit te groeien tot ons ‘gezicht in Den Haag’, is dat wel;
  • Een uitstekend vermogen om het overzicht te behouden, maakt je snel nieuwe informatie eigen en je bent een collegiale teamspeler die ontspannen feedback geeft en ontvangt;
  • Je neemt verantwoordelijkheid om zelfstandig je doelen te bereiken en proactief terugkoppeling te geven over voortgang, maar ook wanneer je vastloopt;
  • Je bent gericht op het gezamenlijke resultaat omdat je weet dat lobby verbinden is. Je bent een doorzetter en energiek, maar werkt met humor en relativeringsvermogen. Je hebt er plezier in om soms onder druk te zweten, maar houdt ook dan je hoofd koel;
  • Je bent een netwerker pur sang met een groot netwerk in Den Haag, de financiële sector en/of in de wereld van toezichthouders; 
  • Je bent energiek en flexibel, hebt geen negen-tot-vijf mentaliteit, passend bij de Haagse dynamiek.

Wat wij bieden

Werken bij Stichting MKB Financiering betekent dat je onderdeel bent van een bevlogen team en een bijdrage mag leveren aan het opbouwen van een nieuw financieringslandschap voor ondernemers in Nederland, waarmee we een actieve bijdrage leveren aan het ondernemerschap en de innovatie van ondernemend Nederland.

  • Een afwisselende, dynamische en uitdagende baan;
  • 80 of 100% dienstverband;
  • Een marktconform salaris op basis van werkervaring;
  • In eerste instantie een tijdelijke arbeidsovereenkomst voor de duur van 1 jaar. Bij wederzijdse tevredenheid kan dit aansluitend worden verlengd. 

Informatie en solliciteren

Ben jij de Beleidsadviseur mkb financiering die we zoeken? Stuur dan uiterlijk 15 februari 2021 je sollicitatiebrief inclusief CV (als pdf of Word-document) naar Georgie Friederichs, Bestuurslid Lobby, via georgie@stichtingmkbfinanciering.nl 

Acquisitie naar aanleiding van deze vacature stellen wij niet op prijs.

 

Uitslag peiling 5: 45% van mkb bedrijven wil ondanks tweede corona golf gaan investeren, 27% in liquiditeitsproblemen

By | Actualiteiten, Corona, Corona, Nieuws, Onderzoek, (markt-)ontwikkelingen, regelgeving

Sinds de start van de coronacrisis hebben ONL en Stichting MKB Financiering elke 2 maanden gepeild hoe het met de liquiditeit en financiering van ondernemend Nederland staat. Middenin de tweede lock-down is de vijfde peiling uitgevoerd.

Tweedeling in mkb 

Uit de peiling blijkt dat er een tweedeling in het mkb begint af te tekenen hoe het mkb uit de crisis gaat komen. Terwijl 45% van de bedrijven al weer plannen aan het maken is om op korte termijn te gaan investeren, blijkt dat sinds de tweede lockdown het aantal ondernemers in acute liquiditeitsproblemen is verdubbeld. 27% van de ondernemers heeft nu acute problemen om de komende 2 maanden de rekeningen te kunnen betalen. Een gelijk percentage geeft ook aan dat dit concreet door de lockdown komt.


80% ondernemers weet niet waar ze terecht kunnen voor financiering

Terwijl ondernemers massaal gebruik maken van de NOW, TVL en TOZO subsidies, zijn de investeringsmaatregelen zoals de KKC-, COL- en BMKB-C regeling minder bekend. Slechts 28% van de ondernemers kent de KKC-regeling en de COL-regeling is zelfs bij maar 12% van de ondernemers bekend.

Ook is er veel onbekendheid waar ondernemers terecht kunnen om daadwerkelijk een financiering aan te vragen. Slechts 4% verwacht bij een bank nu (groei) financiering aan te kunnen trekken. Daarnaast geeft 80% van de ondernemers die op zoek zijn naar financiering aan dat ze niet weten waar ze terecht kunnen.


Download de hele peiling

We hebben alle resultaten van de laatste peiling en een vergelijking met de vorige peilingen op een rij gezet. Deze is te downloaden als pdf.

Doe mee met de volgende peiling

Om goed de ervaringen van ondernemers, de trends en effecten te monitoren van de corona steunmaatregelen zullen we regelmatig een peiling blijven uitvoeren. Wil je bijdragen aan de volgende peiling download dan de ONL app via deze link.

Op de hoogte blijven

Wilt u op de hoogte blijven van de resultaten meld u zich dan aan via info@stichtingmkbfinanciering.nl

 

Meer dan 150 aansluiters, belangstelling voor keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB groot

By | Actualiteiten, Keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB, Nieuws

De introductie op 30 november van het nieuwe keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB is goed ontvangen. Naast een groot aantal verzoeken om op de hoogte te worden gehouden, hebben meer dan 150 adviesorganisaties reeds aangegeven zich aan te sluiten bij het keurmerk. Het keurmerk is ook opgepakt in de diverse media. Het Financieel Dagblad, andere financiële media en adviesorganisaties hebben aandacht aan het keurmerk besteed en het gedeeld richting hun publiek en achterban.

Begin 2021 eerste organisaties met het keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB

Wij zijn nu achter de schermen bezig om alles gereed te zetten zodat begin 2021 het examen Erkend Financieringsadviseur MKB kan worden afgelegd. Zodra het diploma is behaald en de financieringsadvies organisatie zich heeft ingeschreven, is het keurmerk een feit. Wil je op de hoogte worden gehouden als het inschrijven voor de examens start? Meld je dan aan via deze pagina. Voor meer informatie en achtergrond over het keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB klik dan naar www.erkendfinancieringsadviesmkb.nl

Keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB staat in de startblokken, website www.erkendfinancieringsadviesmkb.nl online

By | Actualiteiten, Keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB, Nieuws, Stichting MKB Financiering

Voor verdere professionalisering van het financieringsadvies aan ondernemers introduceert Stichting MKB Financiering op 1 januari 2021 het nieuwe keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB. Om adviseurs en organisaties zich te laten verdiepen in de voorwaarden van het keurmerk is vandaag de website www.erkendfinancieringsadviesmkb.nl online gegaan. Deelnemen aan en het doel van het keurmerk is om het vak van financieringsadviseur op een hoger niveau te krijgen en de positie van MKB-ondernemers bij het aanvragen en realiseren van financieringen te versterken. 

Het Keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB komt gezien de huidige corona periode op het juiste moment. Met een groeiende financierings- en liquiditeitsbehoefte bij ondernemers en een toenemend aantal aanbieders van geld is het belangrijk dat bedrijven kunnen vertrouwen op gekwalificeerd, onafhankelijk en gedegen financieringsadvies- en begeleiding. Het keurmerk gaat daar aan bijdragen.

Het  inschrijven door financieringsadviseurs voor het examen Erkend Financieringsadvies MKB kan begin 2021. Organisaties verkrijgen het keurmerk als ze minimaal één Erkend Financieringsadviseur MKB in huis hebben.

De afgelopen 12 maanden heeft Stichting MKB Financiering samen met diverse stakeholders gewerkt aan de ontwikkeling en het opzetten van het keurmerk ‘Erkend Financieringsadvies MKB’.  Het keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB is bedoeld voor ondernemingen die adviseren en begeleiden bij MKB financieringen. Het keurmerk is zowel van toepassing op eenmanszaken als bedrijven met meerdere werknemers.

Mona Keijzer, staatssecretaris Ministerie van Economische Zaken en Klimaat: “De corona crisis heeft gezorgd voor een grotere financieringsbehoefte onder mkb-ondernemers. Het keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB zorgt ervoor dat ondernemers gemakkelijker de juiste adviseur kunnen vinden voor het realiseren van hun financieringsplannen. Dit vergroot de slagingskans op het verkrijgen van financiering en kan ondernemers de armslag bieden om de huidige economische crisis door te komen.”

Het keurmerk is opgebouwd uit twee pijlers. De eerste pijler heeft betrekking op richtlijnen en criteria voor een organisatie die financieringsadvies verstrekt. De tweede pijler betreft eisen aan de financieringsadviseur die de gesprekken voert en de financiering adviseert en begeleidt.

Het keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB garandeert een MKB ondernemer dat adviesgesprekken over financieren altijd gevoerd worden met een gekwalificeerd en erkend financieringsadviseur. Onderdeel van het keurmerk is de gedragscode Erkend Financieringsadvies MKB. Hierin zijn afspraken vastgelegd over transparantie van tarieven en provisies, vertrouwelijkheid en over de dienstverlening door financieringsadviseurs. Ook is in samenwerking met het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (Kifid) een onafhankelijk Klachtenloket voor organisaties met het keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB opgezet.

Ronald Kleverlaan, Voorzitter Stichting MKB Financiering: “Door de opkomst van nieuwe non-bancaire financiers zijn er veel meer mogelijkheden voor ondernemers om aan financiering te komen. Adviseurs die ondernemers hierin kunnen begeleiden vormen een specifieke beroepsgroep. Met het keurmerk Erkend MKB Financieringsadvies kunnen zij zich vanaf nu onderscheiden in de markt en gevonden worden door ondernemers die een onafhankelijke adviseur zoeken.”

Overheid, adviseurs en ondernemers erkennen dat er behoefte is aan een onafhankelijke partij als Stichting MKB Financiering (SMF) die de ontwikkelingen in goede banen leidt. Het keurmerk functioneert als een teken van deskundigheid, onafhankelijkheid en betrouwbaarheid richting ondernemers en financiers.

Meer informatie over het keurmerk is beschikbaar op de website www.erkendfinancieringsadviesmkb.nl. Vanaf begin 2021 kunnen ondernemers hier de  adviseurs en organisaties met juiste erkenning vinden.

Het Keurmerk Erkend Financieringsadvies MKB is tot stand gekomen met medewerking en bijdragen van het Ministerie van Economische Zaken en Klimaat, NBA, SRA, Kamer van Koophandel, MKB Nederland, AFM, Dutch Assets Group, Ondernemer + Financiering, Credion, FOI, IMK, Dukers & Baelemans, Stapelfinancieringen, NL Investeert, Financieringsgilde en Eijgen Finance.

Voor een pdf van dit bericht klik je hier.

Zoeken naar financiering zonder bank

By | Actualiteiten, Factoring, Nieuws, Non bancaire financieringsvormen, Private equity en MKB Beurs, Werknemersparticipatie en comunity finance

‘De bank wil niet, dus verzin je iets anders’ kopte het FD maandag 26 oktober, want veel ondernemers kloppen tegenwoordig tevergeefs aan bij hun bank. In het uitvoerige artikel komen een wijnmaker, restaurateur en transporteur aan het woord en geven deze toelichting over waarom zij op zoek gingen naar andere geldbronnen.

Betrouwbaar, onafhankelijk, ambitieus

De MKB’er kozen na afwijzing van de bank voor drie soorten van non-bancaire financiering. De transporteur ging voor Factoring, de wijnhandelaar verkocht aandelen aan zijn klanten en de restaurateur gaat in obligaties aan particuliere beleggers via NPEX.

In het artikel wordt ook duidelijk hoe de ondernemers tot hun keuze van financiering  zijn gekomen. Waar de één kiest voor betrouwbaar, de andere ‘om niet van externen afhankelijk te zijn’ geeft de andere ronduit toe ‘te ambitieus te zijn voor de banken.’

Het hele artikel is te lezen via de website van Het Financieele Dagblad of download een pdf van het artikel.

Zelf op zoek naar non-bancaire financiering? Klik dan naar onze financieringswijzer met de non-bancaire financiers die het Keurmerk Erkend MKB Financier dragen.

Uitslag peiling 4: MKB zet rem op investeren

By | Actualiteiten, Corona, Nieuws, Onderzoek, (markt-)ontwikkelingen, regelgeving

Sinds de start van de coronacrisis hebben ONL en Stichting MKB Financiering in maart, mei en juni gepeild hoe het met de liquiditeit en financiering van ondernemend Nederland staat. Om een vinger aan de pols te houden vroegen we op 1 oktober in onze wekelijks app opnieuw hoe het staat met de liquiditeit van ondernemingen.

40% van de ondernemers verwacht binnen half jaar liquiditeitsproblemen

Uit onze wekelijkse vragenlijst blijkt dat 40% van de deelnemende ondernemers nu liquiditeitsproblemen heeft of denkt daar in het komende half jaar mee te maken gaat krijgen. Sinds het begin van de coronacrisis is dit percentage gestaag gedaald maar nog steeds verwachten 4 van de 10 ondernemers in de problemen te komen. Daarbij geven 35% van de ondernemers aan dat ze met deze problemen niet terecht kunnen bij hun bank, wat tijdens de vorige vragenronde nog 26% was. Ook heeft meer dan de helft van de ondernemers die meewerkten aan de peiling niet het gevoel dat de bank naast hun staat als partner bij dit probleem.

73% gaat op korte termijn niet investeren

Daarnaast blijkt dat een meerderheid van 73% van de ondernemers niet van plan is om op korte termijn te investeren. Hierbij staat 1/3 van de respondenten er voor open om anderen mee te laten investeren in hun onderneming als medeaandeelhouder.

Download de resultaten

We hebben alle resultaten van de laatste peiling en een vergelijking met de vorige peilingen op een rij gezet. Deze is te downloaden als pdf.

Doe mee met de volgende peiling

Om goed de ervaringen van ondernemers, de trends en effecten te monitoren van de corona steunmaatregelen zullen we regelmatig een peiling blijven uitvoeren. Wil je bijdragen aan de volgende peiling download dan de ONL app via deze link.

Op de hoogte blijven

Wilt u op de hoogte blijven van de resultaten meld u zich dan aan via info@stichtingmkbfinanciering.nl

 

Investeer het MKB uit de crisis: Maak investeren in MKB aantrekkelijk

By | Actualiteiten, Nieuws

Stichting MKB Financiering en ONL hebben, net als het kabinet, de ambitie om financiering voor het MKB weer toegankelijk te maken. Deze ondernemers verkrijgen moeilijk krediet bij bancaire financiers. Wachttijden voor MKB-kredieten  zijn erg lang en de kosten zijn hoog. Steeds meer non-bancaire financiers bieden daarom passende  financieringsproducten aan voor het MKB. Zij hebben echter meer kapitaal nodig om dit te kunnen  financieren. Hier kan de overheid inspringen. Daarnaast hebben ONL en Stichting MKB Financiering  gezamenlijk onderstaand ‘position paper’ aan het kabinet en kamerleden gestuurd om investeren in het MKB fiscaal aantrekkelijker te maken. Op deze manier komen we samen uit de crisis.

Wat is er nodig? 

ONL en Stichting MKB Financiering hebben twee concrete voorstellen om de investeringen in het MKB weer  op peil te brengen. Het eerste voorstel heeft betrekking tot het gat in de investeringen in het MKB die  ontstaan is ten gevolge van de coronacrisis. Door de economische terugval komen ondernemers voor een  dubbel probleem te staan. Ten eerste zijn de inkomsten minder, waardoor liquiditeitsproblemen ontstaan.  Ten tweede zijn banken terughoudender geworden met het verstrekken van krediet, zowel door de  coronacrisis als het lage rendement op startersleningen. Banken hadden bovendien voorheen financieel  adviseurs in dienst met specifieke expertise op het gebied van financiering van het MKB. Op het moment hebben zij deze vrijwel niet meer in huis. Veel van deze expertise heeftzich verplaatst naar de non-bancaire  financieringsmarkt. Adviseurs die eerst bij banken in dienst waren, zijn nu in verschillende rollen actief in  de non-bancaire sector. Zij hebben echter onvoldoende kapitaal om aan de groeiende vraag naar  financiering vanuit het MKB te voldoen. De overheid kan met hen de handen ineen slaan om dit gat te  dichten. 

Daarnaast is het vaak fiscaal niet aantrekkelijk om te investeren in het MKB. Investeringen in het  Nederlandse MKB blijven achter in vergelijking tot onze buurlanden. Uit onderzoek van Stichting MKB  Financiering blijkt dat veel landen fiscale stimuleringsregelingen hanteren om investeringen in het MKB te  realiseren. Maatregelen zoals de Win-win-lening en een herinvoering van de durfkapitaalregeling

Dicht de ‘Funding Gap’ bij het MKB 

Bestaande overheidsmaatregelen niet berekend zijn op non-bancaire financiers en moeilijk of niet  toegankelijk zijn. Zowel start-, groei-, en innovatiekapitaal zijn moeilijk te verkrijgen voor ondernemers in  het MKB. Mede door de coronacrisis hebben non-bancaire financiers in 2020 tot nu toe bijna €900 miljoen minder aan financiering aan kunnen trekken dan gepland. Gebaseerd op de huidige volumes wordt er  uitgegaan van een tekort van €1,2 miljard over heel 2020, oplopend naar €1,4 miljard in 2021. Deze getallen  kunnen nog oplopen als de kredietaanvraag, zoals verwacht, verder oploopt door de gevolgen van de  coronacrisis. 

Stichting MKB Financiering en ONL hebben de afgelopen maanden enquêtes gehouden onder MKB ondernemers over hun behoefte aan en toegang tot extra financiering. Dit blijft een knelpunt voor het MKB.  Bij de laatste enquête in juni bleek dat 54% binnen nu en 6 maanden nog liquiditeitsproblemen verwacht  en dus behoefte heeft aan financiering. Daarbij geeft 26% van de ondernemers aan dat ze hiervoor niet  terecht kunnen bij een bank. Dit geldt dan vooral voor de kleinere financieringsaanvragen tot €2,5 miljoen. 

Stichting MKB Financiering en ONL zien mogelijkheden voor een overheidsinstrument dat in deze vraag gaat  voorzien. Dit kan gaan om gehele investeringen, maar ook in de rol van co-investeerder. Non-bancaire  financiers hebben meer diversiteit gebracht in de financieringsmarkt, waardoor de keuzemogelijkheden voor ondernemers zijn gegroeid in zowel kwantiteit als kwaliteit. Het zou erg jammer zijn om de diversiteit  in de markt en de productontwikkeling van het laatste decennium nu weer te verliezen door de coronacrisis. 

Maak investeren in het MKB fiscaal aantrekkelijk 

De non-bancaire MKB-financieringsmarkt is een goede mogelijkheid om het gat dat geslagen is tussen  banken en het MKB op te vangen. Deze markt stuit echter op veel barrières die ervoor zorgen dat de  middelen niet bij het MKB uitgezet kunnen worden die nodig zijn om aan de financieringsbehoefte te  voldoen. Een grote barrière voor particuliere investeerders om een grotere rol te spelen in de financiering  van het MKB is de vermogensrendementsheffing. 

In Nederland wordt iedere particulier die qua vermogen boven het heffingsvrij vermogen komt, belast met  een vermogensrendementsheffing van tussen de 1,789% en de 5,28%. Het rendement dat particuliere investeerders doorgaans voor hun investering terugkrijgen weegt vaak niet op tegen deze heffing. Dit zorgt  voor een enorme barrière waardoor particuliere investeerders sneller afzien van een mogelijke investering  in MKB-bedrijven. 

Zoals eerder genoemd, zijn er meerdere voorbeelden van succesvolle fiscale stimuleringsmaatregelen uit  het buitenland. Uit onderzoek van Stichting MKB-financiering komen de volgende twee maatregelen naar  voren om toegang tot investeringen voor het Nederlandse MKB te verbeteren. 

Win-win-lening 

Deze regeling, die het mogelijk maakt een achtergestelde lening te verstrekken tegen een laag  rentepercentage kan positief uitpakken voor de Nederlandse MKB-financieringsmarkt. 

De Win-win-lening biedt de volgende fiscale voordelen aan kredietgevers: 

  • Een jaarlijkse belastingkorting voor de hele looptijd van de lening. De belastingkorting bedraagt  2,5% van de berekeningsbasis, wat neerkomt op een belastingkorting van maximum 1.250 euro per  jaar (want 50.000 euro is het maximum per kredietgever); 
  • De mogelijkheid tot een eenmalige belastingkorting in het geval dat de lening niet wordt  terugbetaald. Deze belastingkorting bedraagt 30% van het openstaand kapitaal van de lening die  definitief verloren is gegaan. 

Met name de kredietverstrekkers die hard worden geraakt door de vermogensrendementsheffing,  ontvangen met de Win-win-lening een stimulans om dit verschil te minimaliseren. 

Durfkapitaalregeling 

Deze regeling is gebaseerd op de Tante Agaath regeling uit 2001. Deze regeling is in 2011 door het kabinet  in Nederland is afgeschaft en zag er als volgt uit: 

  • Een (gemaximeerde) vrijstelling voor box 3 van de Wet IB 2001 voor directe en indirecte  beleggingen in durfkapitaal. 
  • Verliesaftrek voor de inkomstenbelasting op directe beleggingen in durfkapitaal tot een bepaald per startende ondernemer. Deze faciliteit is een persoonsgebonden aftrek. Op grond van de  rangorderegeling van artikel 6.2 Wet IB 2001 mag de aftrek ook ten laste komen van box 3 en  vervolgens box 2 wanneer box 1 daartoe geen mogelijkheid biedt. 
  • Heffingskorting voor directe beleggingen in durfkapitaal. Deze bedraagt een jaarlijks percentage van de gemiddelde directe beleggingen. Deze heffing is sindsdien langzaam afgebouwd totdat het  in 2014 volledig is afgeschaft.

Door het invoeren van de Win-win-lening en Durfkapitaalregeling worden particulieren gestimuleerd om in  het MKB te investeren en te financieren. Dit maakt bedrijven in het MKB minder afhankelijk van de reguliere  bancaire financiering en verbeteren ze de algehele financieringsmarkt voor het MKB. 

Overheid en non-bancaire financiers als helpende hand 

ONL en Stichting MKB Financiering zien de noodzaak van een efficiënte financiering van MKB-ondernemers.  Er ligt hiervoor een breed scala aan relatief simpele maatregelen klaar. Fiscale stimuleringsmaatregelen,  waarbij het aantrekkelijk gemaakt wordt om te investeren in het MKB, zijn cruciaal om in de  financieringsbehoefte van het MKB te voorzien. De financieringsbehoefte van ondernemers in het MKB  neemt de komende tijd alleen maar toe. Reguliere, bancaire financiers schieten tekort in het voorzien in  deze behoefte. Non-bancaire financiers strekken graag de helpende hand uit, maar hebben daarvoor meer  krediet nodig. Hier zien ONL en Stichting MKB Financiering een faciliterende rol voor de overheid in de vorm  van verstrekken van krediet aan deze financiers. Door financiering of fiscale stimulansen zorgen we ervoor  dat investeren in het MKB weer aantrekkelijk gemaakt wordt en dat de ‘funding gap’ gedicht wordt. Op  deze manier geven we MKB-ondernemers de tools die ze nodig hebben om weer te kunnen groeien en de  economie weer te laten draaien.

 

Stop fiscale heffing op investeren, stimuleer MKB-financieringsmarkt met Durfkapitaalregeling en Winwinlening

By | Actualiteiten, Algemeen, Nieuws, Onderzoek, (markt-)ontwikkelingen, regelgeving


De MKB-sector groeit hard. Dit geldt echter niet voor de MKB-financieringsmarkt. Sinds de kredietcrisis van 2008 is het voor banken steeds minder winstgevend geworden om kredieten te verstrekken aan het MKB. De non-bancaire MKB-financieringsmarkt is een goede mogelijkheid om het gat dat geslagen is tussen banken en het MKB op te vangen. Deze markt stuit echter op veel barrières die ervoor zorgen dat de middelen niet bij het MKB uitgezet kunnen worden die nodig zijn om aan de financieringsbehoefte te voldoen. Een grote barrière voor particuliere investeerders om een grotere rol te spelen in de financiering van het MKB is de vermogensrendementsheffing.

Heffen versus stimuleren onderzocht

De  vermogensrendementsheffing barrière kan worden beslecht door een fiscale stimulans te geven in plaats van een fiscale heffing op investeren, zoals dat nu het geval is. Buitenlandse fiscale voorbeelden en voordelen in het SMF onderzoek Het stimuleren van de Nederlandse MKB-financieringsmarkt, Fiscale steunmaatregelen op basis van internationale voorbeelden wijzen daarop. Daarnaast is er een groeiende noodzaak tot het creëren van meer eigen vermogen in de MKB-sector. 

Over de vermogensrendementsheffing

De vermogensrendementsheffing is een fiscale belasting. In Nederland wordt iedere particulier die qua vermogen boven het heffingsvrij vermogen komt, belast met een vermogensrendementsheffing van tussen de 1,789% en de 5,28%. Het rendement dat particuliere kredietgevers doorgaans voor hun investering terugkrijgen weegt vaak niet op tegen deze heffing. Dit zorgt voor een enorme barrière voor particuliere kredietgevers die door deze belastingheffing sneller afzien van een mogelijke investering in MKB-bedrijven. Dit leidt in Nederland tot een groot MKB-financieringsprobleem omdat de MKB-sector niet de middelen kan aantrekken die ze nodig heeft.

Fiscale stimulans in plaats van fiscale heffing

Elders in Europa blijft de MKB-financieringsmarkt niet zo achter als in Nederland. In het SMF onderzoek is gekeken naar een aantal Europese landen die het op dit vlak goed doen. De desbetreffende landen zijn: het Verenigd Koninkrijk, België en Duitsland. Deze drie landen hebben goede en relatief eenvoudig toepasbare fiscale oplossingen die bijdragen aan het stimuleren van de (non-bancaire) MKB-financieringsmarkt. Er worden namelijk diverse fiscale stimuleringsregelingen toegepast om het financieel aantrekkelijk te maken om het MKB te financieren. Zo maakt België gebruik van vier fiscale regelingen, Duitsland één en het Verenigd Koninkrijk zes. In plaats van een fiscale belastingheffing wordt er in het buitenland een fiscale stimulans geboden. 

Effectiviteit van regelingen vergeleken

Deze fiscale stimulansen zijn in het onderzoek onder de loep genomen en geanalyseerd. In een onderzoek van de Europese Commissie uit 2017 (1.) komt naar voren dat fiscale stimulansen die verlichting bieden bij vervreemding en/of verlies het meest effectief blijken. Nederland heeft in het verleden ook gebruik gemaakt van zo’n fiscale stimulans, namelijk door de invoering van de Tante Agaathregeling, later veranderd in de zogenaamde Durfkapitaalregeling. Deze regeling is echter in 2011 afgeschaft. 

Voorbeelden fiscale stimuleringsmaatregelen die positief uitpakken

In het SMF onderzoek is naar voren gekomen dat voornamelijk de Belgische Winwinlening (2.), een regeling om een achtergestelde lening te verstrekken tegen een laag rentepercentage en de herinvoering van de Durfkapitaalregeling (verstrekken van eigen vermogen om de solvabiliteit van een bedrijf te verhogen) positief zouden kunnen uitpakken voor de Nederlandse MKB-financieringsmarkt.

De Winwinlening biedt de volgende fiscale voordelen aan kredietgevers:

  • Enerzijds een jaarlijkse belastingkorting voor de hele looptijd van de lening. De belastingkorting bedraagt 2,5% van de berekeningsbasis, wat neerkomt op een belastingkorting van maximum 1.250 euro per jaar (want 50.000 euro is het maximum per kredietgever);
  • Anderzijds de mogelijkheid tot een eenmalige belastingkorting in het geval dat de lening niet wordt terugbetaald. Deze belastingkorting bedraagt 30% van het openstaand kapitaal van de lening dat definitief verloren is gegaan.

Met name de kredietverstrekkers die hard worden geraakt door de vermogensrendementsheffing, ontvangen met de Winwinlening een  stimulans om dit verschil te minimaliseren.

De oorspronkelijke Durfkapitaalregeling bestond uit drie fiscale instrumenten:

  • Een vrijstelling voor box 3 van de Wet IB 2001 voor directe en indirecte beleggingen in durfkapitaal. Deze vrijstelling was gemaximeerd tot een bedrag van 51.390 euro en voor partners bedroeg dit bedrag het dubbele (102.780 euro).
  • Verliesaftrek voor de inkomstenbelasting op directe beleggingen in durfkapitaal tot 46.984 euro per startende ondernemer. Deze faciliteit is een persoonsgebonden aftrek. Op grond van de rangorderegeling van artikel 6.2 Wet IB 2001 mag de aftrek ook ten laste komen van box 3 en vervolgens box 2 wanneer box 1 daartoe geen mogelijkheid biedt.
  • Heffingskorting voor directe beleggingen in durfkapitaal. Deze bedraagt per jaar 1,3% van de gemiddelde directe beleggingen tot en met 2010. Deze heffing is sindsdien langzaam afgebouwd totdat het in 2014 volledig is afgeschaft.

Conclusie invoeren Winwinlening en Durfkapitaalregeling

Door het invoeren van de Winwinlening en Durfkapitaalregeling worden particulieren gestimuleerd om in het MKB te investeren en te financieren. De MKB-sector zou daarmee enorm geholpen zijn en minder afhankelijk zijn van de reguliere bancaire financiering en verbeteren ze de algehele financieringsmarkt voor het MKB.

Download het onderzoek

Voor het gehele onderzoek Het stimuleren van de Nederlandse MKB-financieringsmarkt, Fiscale steunmaatregelen op basis van internationale voorbeelden is beschikbaar als pdf via deze link. 

  1. https://ec.europa.eu/taxation_customs/sites/taxation/files/final_report_2017_taxud_venture-capital_business-angels.pdf
  2. https://www.vlaio.be/nl/subsidies-financiering/subsidiedatabank/winwinlening

 

Win, win, win situatie

By | Actualiteiten, Algemeen, Nieuws, Onderzoek, (markt-)ontwikkelingen, regelgeving

Het stimuleren van de MKB-financieringsmarkt kan fiscaal veel beter, maar hoe? Céline Smits ging voor ons op onderzoek uit en kwam met mooie fiscale steunmaatregelen en voorbeelden uit het buitenland die ook goed zouden kunnen werken in Nederland. 

Met het onderzoek Het stimuleren van de Nederlandse MKB-financieringsmarkt, Fiscale steunmaatregelen op basis van internationale voorbeelden studeerde Céline af als bachelor Finance, Tax & Advice aan de Hanzehogeschool te Groningen. Vanuit SMF werd ze begeleid door SMF bestuurslid Jaap Koelewijn. 

Voor meer over het onderzoek en het volledige rapport klik je hier.